特別勘定とは？わかりやすく解説｜一般勘定との違いやメリットも紹介

特別勘定（とくべつかんじょう）は、生命保険会社が契約者から預かった保険料を運用する方法の一つで、運用結果が契約者ごとに直接反映される勘定のことです。
簡単に言えば、「運用成績がそのまま自分の保険に返ってくる仕組み」です。

一般勘定と特別勘定の違い

生命保険会社の資産運用には、大きく分けて一般勘定と特別勘定の2種類があります。

特別勘定が使われる保険商品

特別勘定は、主に変額保険や変額個人年金保険などで採用されています。
契約者が選んだ運用先（株式、債券、不動産投資信託など）によって資産が増減し、その結果が解約返戻金や将来の年金額に直接反映されます。

特別勘定のメリット

1. 高い運用収益の可能性
   株式や外国債券など、リスク資産への投資が可能なため、長期的に見れば一般勘定より高いリターンを狙えます。

2. 運用選択の自由度
   複数の特別勘定コースから、自分のリスク許容度や目的に合った運用先を選べます。

特別勘定のデメリット・注意点

• 元本保証がないため、運用成績によっては受け取る金額が減る可能性があります。

• 短期的な市場変動に左右されやすく、投資経験がない人にはリスクが高く感じられることもあります。

事例で理解する特別勘定

例えば、Aさんが変額年金保険に加入し、株式中心の特別勘定を選んだとします。

• 株価が上昇 → Aさんの積立金額も増える

• 株価が下落 → Aさんの積立金額も減る

このように、運用結果がダイレクトに反映されるのが特別勘定の特徴です。

まとめ

特別勘定は、保険契約の運用成果を契約者に直接反映させる仕組みで、高い収益を狙える一方、元本割れのリスクも伴います。
資産形成を目的とする人にとっては魅力的な選択肢ですが、リスクを理解したうえで加入することが大切です。

さらに参照してください：

特別勘定の移転とは？仕組みと注意点をわかりやすく解説