単名手形は、企業の資金調達や商取引で使われる重要な手形の一つです。特に「約束手形」や「手形貸付」を理解する上で欠かせません。この記事では、単名手形の基本、複名手形との違い、利用される場面などをわかりやすく紹介します。
単名手形とは
単名手形とは、手形上の債務者が一人だけの手形のことです。振出人が単独で発行する約束手形が典型的な例で、商取引を伴わない「資金調達」のために利用されます。
特に金融機関を受取人として発行される約束手形、いわゆる「手形貸付」でよく用いられます。裏書人や保証人がいないため、手形の責任は振出人1人に限定されます。
手形貸付での単名手形
銀行による短期融資では、単名手形が代名詞のように扱われることがあります。借り手は銀行宛ての約束手形を発行し、銀行はその額面から利息を差し引いた金額を貸し付けます。
この方法は短期資金の調達に向いており、運転資金の確保に用いられることが多い形式です。
単名手形と複名手形の違い
手形は「期日に一定額を支払う」という約束が書かれた有価証券で、企業の信用を前提に発行されます。しかし、もし期日までに支払いができなければ「不渡り」となり、信用を大きく損ないます。
さらに6ヶ月以内に2回不渡りを出すと、銀行取引停止処分となり、事実上の倒産につながります。
そこで、信用力の低い企業との取引では、複名手形が用いられることが一般的です。
複名手形とは
複名手形とは、裏書人や保証人など複数の署名が入った手形のことです。不渡りになった際、受取人は裏書人や保証人にも支払い請求できるため、資金回収の確実性が高まります。
そのため通常の商取引では、複名手形の利用が多くなります。
単名手形が使われる企業の特徴
逆に言えば、単名手形で借入できる企業は、金融機関からの信用が高い企業です。保証人が必要ないほど信用力があると判断されている証拠と言えます。
まとめ
単名手形は、振出人1名のみで発行する手形で、特に金融機関からの短期融資で使われる形態です。複名手形に比べ信用補完がないため、単名手形を利用できる企業は信用力が高い傾向があります。特徴や違いを理解しておくことで、企業の資金調達の仕組みをより正確に把握できます。
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